Razboi intre cazinouri si stat

Ultimele controale fiscale facute de institutiile statului in industria jocurilor de noroc au scos la lumina prejudicii aduse bugetului de peste opt milioane de dolari. Multe dintre cazinourile controlate nu si-au mai platit datoriile, inchizandu-si portile.

Fiscul se razboieste cu proprietarii cazinourilor

De mai bine de doi ani, intre cele mai cunoscute cazinouri bucurestene si statul roman, reprezentat de autoritatile de control financiar, s-a declansat un razboi pe viata si pe moarte. Motivul: "locasele hazardului" au fost prinse ca fentau sistematic legile fiscale.

JUSTITIE. Grand Casino, din incinta hotelului Hilton, este unul dintre cazinourile care au atacat in Instanta, deciziile autoritatilor statului

In scriptele Ministerului Finantelor Publice, datoria cazinourilor verificate de stat se ridica la peste 250 de miliarde de lei, adica putin peste 8 milioane de dolari. Aceasta suma reprezinta impozitul de 10% din veniturile jucatorilor, care trebuia retinut la sursa de catre cazinouri. Din tabloul general nu au lipsit nici procesele in Justitie, locul unde s-au pus la bataie armele grele, argumentele avocatilor cu nume grele. "Miscarea" Garzii Financiare si a agentilor fiscali a produs un adevarat soc pe piata jocurilor de noroc in Romania, si asta pentru ca majoritatea cazinourilor au fost nevoite sa isi puna lacatul pe usa, doar cateva reusind sa isi achite datoriile acumulate si sa isi continue activitatea. In prezent, doar trei procese mai sunt pe rol. Restul firmelor care administrau cazinouri au pierdut procesele cu statul roman. In locul cazinourilor care si-au incetat activitatea altele si-au facut aparitia in aceleasi spatii, dar unele, cu alti stapani.

LIMUZINE SUB SECHESTRU. La Casa Vernescu situatia a fost mai complicata pentru agentii fiscali, si asta pentru ca ANAF a apucat din timp sa puna sechestre pe activele de valoare din portofoliul societatii care administra "locasul norocului". Astfel, mesele de joc, ruletele, dar si limuzinele cu care isi transporta jucatorii veniti din strainatate au intrat in garantia statului, pentru aceeasi schema de neplata a cotei de 10% din castigurile jucatorilor.

Potrivit rapoartelor intocmite de lucratorii Directiei Generale de Control Fiscal din cadrul ANAF, in contul datoriei stabilite s-au pus sechestre pe toate mesele de joc, dar si pe parcul auto al cazinoului. Firma care detine si in prezent superba cladire de pe Calea Victoriei, Queen Investments, a inregistrat anul trecut la bugetul de stat o datorie in valoare de 60 de miliarde de lei. Pentru ca patronatul cazinoului nu dadea semne ca ar intentiona in vreun fel stingerea creantei, autoritatile fiscale au dispus, pentru a nu risca pierderile, sechestrul pentru cele doua limuzine de lux, marca Lincoln, prima dintre limuzine, de culoare alba, B-02-BJI, cu numarul sasiului 1LNLM81W7SY697069 si seria de motor SYG97069, iar cel de-al doilea autovehicul de lux, cu numarul B-01-BJI, cu aceeasi culoare si acelasi an de fabricatie, numar al sasiului 1LNLM81WX5Y697082 si serie a motorului SY697082. Pentru bucuresteni erau deja celebre in ultimii ani aparitiile elegante ale celor doi "monstri" pe bulevardele Capitalei. Surse din lumea jucatorilor impatimiti ai ruletei ne-au povestit ca cele doua Lincoln transportau, frumos "ornate" cu dame de lux pe interior, inaintea serilor de joc cu mize de zeci de mii de dolari, pe toti jucatorii veniti de pe taramuri mai de la rasarit, in special pe cei din Israel, tara unde jocurile de noroc sunt interzise. In urma controlului fiscal efectuat in septembrie anul trecut de ANAF, s-a stabilit ca SC Queen Investments Inc SRL datora la bugetul de stat si la bugetul de asigurari sociale suma de 4,9 miliarde de lei, pentru care s-au calculat dobanzi si penalitati in valoare de 1,3 miliarde de lei. Surse din cadrul ANAF sustin ca statul a reusit sa castige procesul cu cazinoul administrat de Freddie Robinson, la Curtea Suprema de Justitie. Anul trecut, societatea a reusit sa-si achite toate debitele restante la buget.

LACAT PE USA PENTRU VIP. Controalele nu au sarit nici VIP Casino, situat la parterul Hotelului Bucuresti, celebru pentru gazduirea parlamentarilor romani. Controlul fiscal a urmarit aceeasi neplata a cotei de 10% pe care cazinoul ar fi trebuit sa-l vireze bugetului de stat din fiecare castig al jucatorilor. Potrivit rapoartelor de control, in anul 2001, VIP Casino a acordat premii jucatorilor in suma de peste 170 miliarde de lei, in aceeasi perioada cazinoul inregistrand castiguri de peste 250 miliarde de lei. Verificarile au stabilit ca indivizii care administrau activitatea cazinoului au considerat suma de 170 de miliarde deductibila in totalitate, ea fiind scazuta de altfel din impozitul pe profit datorat statului. De asemenea, si acest cazino nu detinea o evidenta clara pe fiecare castig acordat jucatorilor, ceea ce a dus la concluzia ca deducerile calculate de contabilii firmei nu au putut fi aplicate. Cota de 10% a fost aplicata de comisarii Garzii Financiare sumei totale ce a reprezentat castigurile jucatorilor. Astfel, masurile luate in urma controlului au obligat societatea la plata sumei de aproximativ 19 miliarde de lei, reprezentand impozitul pe castigurile jucatorilor, la care s-au mai calculat majorari de intarziere si penalitati de peste 3,5 miliarde de lei. Surse din mediul administratorilor de cazinouri ne-au declarat faptul ca VIP Casino era unul dintre cazinourile care "traiau", in mare parte, din pachetele turistice organizate, in special, pentru cetateni israelieni. In urma anchetei fiscale, cazinoul s-a adresat justitiei contestand masurile aplicate. Patronatul cazinoului, reprezentat de directorul general Asal Hari Acher Shimon, a pierdut procesul cu statul roman, ceea ce a dus, totodata, la inchiderea cazinoului. In mai 2003, Directia Politiei Economico-Financiare a efectuat un control la VIP Casino, in urma caruia s-a stabilit ca bugetul statului a fost prejudiciat cu peste 421 miliarde de lei, suma ce a reprezentat neplata obligatiilor fiscale, respectiv impozite, taxe, dobanzi si penalitati.

PREJUDICIU. Datoria cazinourllor verificate de stat se ridica la peste 8 milioane de dolari

EVIDENTE CONTABILE LIPSA. Si SC Satelite Hypodrom SRL, din Bucuresti, societatea care a administrat Cazino Astoria, s-a regasit pe lista neagra a autoritatilor fiscale, printre cei care "au uitat" sa vireze catre buget aceasta cota de 10% din veniturile clientilor ei. Verificarile fiscale au scos la iveala ca, in anul 2002, la SC Satelite Hypodrom SRL, nivelul castigurilor clientilor s-a situat la peste 20 miliarde de lei. Conform legii, societatea avea obligatia sa vireze la vistieria nationala "celebra" cota de 10% din aceasta suma, lucru care nu s-a intamplat, incalcandu-se astfel prevederile art. 40, din OG nr. 7/2001. Mai mult, societatea nu a intocmit declaratia pentru impozitul retinut din jocurile de noroc, iar evidenta castigurilor pentru fiecare jucator a lipsit cu desavarsire. In plus, pentru plata cu intarziere a impozitului pe venituri din jocurile de noroc, penalitatile impuse de organele de control au fost de peste 100 milioane de lei. In total, suma pe care SC Satelite Hypodrom SRL ar fi trebuit s-o vireze la buget se ridica la peste 2,6 miliarde de lei.

STATUL, FENTAT. Un alt exemplu in ceea ce priveste nevirarea la timp catre stat a impozitului pe veniturile obtinute din jocurile de noroc, tip cazino, de jucatorii romani sau straini, este societatea Diamond Casinos Romania, din Capitala. Aceasta a avut in administrare 18 mese speciale de joc. In urma controlului efectuat de Fisc, s-a descoperit ca impozitulul retinut si livrat la buget de SC Diamond a fost calculat gresit, societatea considerand ca impozitarea se face numai in situatia in care, per totalul unei zile, cazinoul inregistreaza pierderi. Mai precis, daca intr-o zi societatea inregistreaza la mesele de joc o pierdere de 1.000 de dolari si o incasare de 100 milioane lei, reprezentantii firmei au considerat ca nu sunt datori statului, intrucat, pe durata unei zile, cazinoul a avut profit. In realitate insa, cei 1.000 de dolari reprezinta venituri nete obtinute de jucatori si, deci, sunt suspusi impozitarii. Prin urmare, comisarii au dejucat "ingineria" folosita de societate pentru a fenta statul, acestia recalculand impozitul pe care firma urma sa-l vireze la buget. Astfel, impozitul real s-a ridicat la aproximativ 42 miliarde de lei. In plus, pentru intarziere la plata, SC Diamond Casinos Romania SRL a fost penalizata cu inca 10 miliarde de lei. Prin procesul-verbal intocmit s-a stabilit ca suma totala pe care societatea se obliga s-o vireze la buget era de peste 52 miliarde de lei. Raspunzatori pentru neregulile descoperite de organele de control au fost administratorul societatii, Armutcu Mustafa Muhittin, si Viorica Nicoleta Iliescu, directorul executiv economic al firmei.

DEBITORUL GRAND CASINO. In anul 1999 a luat fiinta societatea Groupe Partouche Romania SRL, avand ca asociati firma Groupe Partouche International SA, din Belgia, si pe Ari Pierre Sebag, din Franta. Doi ani mai tarziu, aceasta societate a fost cumparata de SC Diamond Casinos Limited, din Cipru, cetateanul turc Armutcu Mustafa Muhittin fiind singurul asociat fizic. O data cu cesiunea partilor sociale, noii proprietari au facut modificari si in actul constitutiv al societatii, schimbandu-i numele in SC Grand Casino Romania SRL. Societatea nou-botezata, al carei obiect de activitate sunt jocurile de noroc de tip cazino, a obtinut in perioada 1999-2001 venituri de peste 35 miliarde de lei. Societatea Grand Casino nu a facut nici ea rabat de la neplata cotei de 10% din veniturile realizate. Contabilul-sef al societatii a justificat aceasta neplata organelor de control prin faptul ca "baza de calcul a acestui venit este imposibil de identificat, neexistand un inscris care sa evidentieze castigul jucatorului". Cu toate acestea, comisarii care au verificat societatea au stabilit ca Grand Casino are de platit catre stat un impozit de aproximativ 4 miliarde de lei, la care se adauga penalitati in valoare de 2,6 miliarde de ei. Vinovatii stabiliti pentru neplata la timp a obligatiilor catre stat au fost cetateanul turc Armutcu Mustafa Muhittin si contabilul-sef al societatii, Gheorghe Ciulian.

GHINIONUL CAZINOURILOR

Sorin Constantinescu, presedintele Asociatiei Organizatorilor de Cazinouri din Romania (A.O.C.R) si directorul cazinourilor care functioneaza in doua dintre hotelurile de lux ale Capitalei, ne-a declarat: "Oamenii care fac legile habar nu au de realitatea din cazinouri. Multe au dat faliment din cauza masurilor aberante luate de catre Ministerul Finantelor. Celebra cota de impozitare a veniturilor fiecarui jucator nu se practica nicaieri in lume, pentru simplul motiv ca nu pot la usa sa intorc buzunarele pe dos fiecarui jucator sau sa inregistrez fiecare schimb moneda-jeton la casa. E o chestiune de marketing pur. Am dus munca de lamurire cu reprezentantii Finantelor care se ocupa cu legislatia de gen sa vada exact cum isi desfasoara pe viu un cazinou activitatea organizarii jocurilor de noroc, dar din pacate ne-am lovit de fiecare data de refuzul acestora, pe motiv ca ar da loc interpretarilor. Din pacate, ei nu realizeaza ca aceste cazinouri sunt un tampon intre economia subterana si buget. S-a demonstrat ca 90% din banii pe care jucatorii ii joaca in cazinouri provin din economia subterana. Astfel, economia subterana este scoasa la lumina.

RULETE BLOCATE

SECHESTRU. Debitele Plaza Casino catre buget Rapoartele intocmite de comisarii Garzii Financiare au stabilit ca in cazul SC Plaza Casino Club SRL, care administra Plaza Casino, a efectuat plati pe parcursul unui an (n.r. - este vorba despre anul 2001) in valoare de 243,6 miliarde de lei. Potrivit normelor fiscale, cazinoul avea obligatia sa retina si sa vireze la buget impozitul pe venit in cuantum de 10%, care trebuia aplicat veniturilor brute acordate, adica castigurile jucatorilor. Lucru care nu s-a intamplat. In plus, controalele fiscale au scos la iveala faptul ca patronatul cazinoului, reprezentat de directorul general, Rory Patrick, nu detinea nici macar o evidenta cu castigurile fiecarui jucator. Concluzia Garzii Financiare a fost ca societatea avea obligatia sa vireze bugetului de stat impozitul pe veniturile obtinute din jocurile de noroc de peste 27 de miliarde de lei, suma la care s-au calculat majorari de intarziere de aproape 8 miliarde de lei. In urma controlului, Garda Financiara a sesizat organele fiscale, care au reusit sa puna sechestru asigurator pentru datoria pe care statul o avea de recuperat pe toate mesele de joc din casino. Societatea care administreaza cazinoul se numeste REGENCY PLAZA SRL si este controlata de israelianul Adel Thouma Khoury Daoud, care detine intregul pachet de actiuni al societatii. Profitul societatii in anul 2003 a fost de 8,7 miliarde de lei, in timp ce in 2002, acesta a atins suma de 172 miliarde de lei. CAZINO PLAZA este unul dintre cazinourile care au trait de pe urma pachetelor turistice prin care se aduceau grupuri organizate de israelieni sa joace in casino. Ca urmare a introducerii vizelor, aceste pachete, practic, au disparut, drept pentru care CAZINO PLAZA si-a incetat activitatea.

FALIMENT

BLINDO CASINO. Prejudiciu de peste 35 miliarde de lei In privinta Blindo Casino, administrat de SC Blindo International Casino SA, ce beneficia de spatiul oferit de World Trade Plaza, din Hotelul Sofitel, controlorii financiari au descoperit aceeasi metoda prin care se pacalea bugetul de stat. Societatea a efectuat, in anul 2001, plati catre jucatori de aproape 300 miliarde de lei, suma din care 290 miliarde au intrat in buzunarul jucatorilor de ruleta si carti. Suma totala a castigurilor a fost considerata de conducerea cazinoului ca fiind deductibila fiscal, in acest mod societatea diminuandu-si considerabil impozitul pe profit datorat bugetului de stat. Confom legii, cazinoul ar fi trebuit sa vireze in vistieria statului cota de 10% din suma totala acordata jucatorilor sub forma de castig. Preferand sa practice aceeasi inginerie financiara ca si celelalte cazinouri, Blindo Casino s-a eschivat la randu-i de la plata acestui impozit. Pentru ca reprezentantul cazinoului, Sorin Constantinescu, nu a putut pune la dispozitia agentilor fiscali o situatie clara cu jucatorii persoane fizice nerezidente care au castigat, impozitul pe veniturile acestora a fost calculat prin estimare. Verificarile au stabilit ca societatea era beneficiara unui contract de "junketeering", pachet de tip turistic, prin care cazinoul isi racola clientii in special din Israel. Prejudiciul adus statului, prin neplata obligatiilor fiscale, s-a ridicat la 32,6 miliarde de lei, suma care a atras dupa ea penalitati de alte 3,2 miliarde lei. Cazinoul a pierdut procesul intentat statului, la Curtea de Apel, patronatul renuntand a-si "cauta dreptatea" mai departe in justitie, declarandu-si falimentul. Si asta, in pofida faptului ca interesele cazinoului au fost reprezentate de unii dintre cei mai "grei" avocati: Calin Zamfirescu si Adrian Vasiliu.

Nu ratati!

In numarul de maine puteti citi cum actioneaza industria jocurilor de noroc in Romania.