x close
Click Accept pentru a primi notificări cu cele mai importante știri! Nu, multumesc Accept
×
Acest site utilizează fișiere de tip cookie pentru a vă oferi o experiență cât mai plăcută și personalizată. Îți aducem la cunoștință faptul că ne-am actualizat politicile pentru a ne conforma cu modificările propuse aduse de Directiva (UE) 2002/58/EC ("Directiva E-Privacy") si de Regulamentul (UE) 2016/679 privind protectia persoanelor fizice in ceea ce priveste prelucrarea datelor cu caracter personal si privind libera circulatie a acestor date si de abrogare a Directivei 95/46/CE ("Regulamentul GDPR").

Înainte de a continua navigarea pe www.jurnalul.ro, te rugăm să citești și să înțelegi conținutul Politicii de Cookie și Politica de Confidențialitate.

Prin continuarea navigării pe www.jurnalul.ro confirmi acceptarea utilizării fișierelor de tip cookie. Poți modifica în orice moment setările acestor fișiere cookie urmând instrucțiunile din Politica de Cookie.

DA, ACCEPT

Companiile trebuie să îşi declare beneficiarii reali, cu cel puţin 25% din participaţii

0
28 Mai 2020 - 13:31
Companiile trebuie să îşi declare beneficiarii reali, cu cel puţin 25% din participaţii

Companiile înregistrate pe teritoriul României, precum și cele în curs de constituire au obligația de a face cunoscute, până la 15 august, informații privind beneficiarul lor real prin depunerea unei declarații la Oficiul Național al Registrului Comerțului (ONRC).

Compania de consultanță financiară Mazars spune, într-o analiză, că noțiunea de „beneficiar real” a revenit în atenția contribuabililor în vara anului trecut, odată cu transpunerea în legislația românească a două directive europene privind prevenirea și combaterea spălării banilor, care, împreună, au luat forma Legii nr. 129/2019. Termenul este definit în sensul societăților prevăzute de Legea Societăților nr. 31/1990, ca persoana sau persoanele fizice care dețin în mod direct sau indirect, cel puțin 25% din participațiile unei persoane juridice, ori care asigură conducerea persoanei juridice, în lipsa îndeplinirii participației de mai sus.

0Un element de noutate îl reprezintă constituirea Registrului Beneficiarilor Reali ai societăților, un registru care să permită autorităților competente de supraveghere și control, precum și entităților raportoare care aplică măsurile de cunoaștere a clientelei, să acceseze informații corecte și complete despre beneficiarii reali ai persoanelor juridice înregistrate în România.

„Scopul constituirii unui astfel de registru este justificat de lipsa de transparență a structurii capitalurilor și, implicit, a structurii acționariatului, care reprezintă două elemente esențiale în prevenirea și combaterea spălării banilor, a luptei împotriva terorismului și finanțării acestuia, respectiv în lupta combaterii și prevenirii evaziunii fiscale.”, a menţionat Elena Dima, Tax Consultant, Mazars România.

Persoanele care au obligația de a face cunoscute informații privind beneficiarul lor real sunt persoanele juridice înregistrate în România la ONRC, precum și cele care solicită înregistrarea. Datele includ informații precum numele și prenumele beneficiarului real, datele de identificare personală, cetățenia, domiciliul ori reședință, precum și modalitatea în care se exercită controlul persoanei juridice. Informațiile sunt incluse în baza unei declarații care trebuie depusă la ONRC, în scopul populării Registrului Beneficiarilor Reali.

Din punctul de vedere al termenelor legale și formatului documentului, persoanele juridice care sunt deja înscrise la ONRC au obligația anuală de a depune declarația în termen de 15 zile de la aprobarea situațiilor financiare anuale, în timp ce persoanele juridice care solicită înregistrarea vor completa și depune declarația la momentul înmatriculării.

Excepție de la regulă fac persoanele juridice înregistrate până la data de 21 iulie 2019 (data intrării în vigoare a Legii 129/2019), care vor depune prima astfel de declarație până la această dată.

Ori de câte ori se constată modificări privind datele de identificare ale beneficiarului real, persoana juridică va depune o nouă declarație în termen de 15 zile pentru actualizarea informațiilor.

Declarația privind beneficiarul real al persoanei juridice se poate da în faţa reprezentantului ONRC sau se poate depune în formă autentică, personal sau prin reprezentant și trebuie să fie însoțită de o cerere și, după caz, de o împuternicire în formă autentică.

15 august 2020 este noul termen de depunere a declaraţiei privind beneficiarul real

În contextul actual generat de starea de urgență pentru anul 2020, termenul se prelungește cu 3 luni de la data încetării stării de urgență. Astfel, persoanele juridice pot completa și depune declarația până la noul termen de 15 august 2020.

„Un aspect esențial este caracterul obligatoriu al depunerii declarației. În acest sens, nedepunerea în termenul legal constituie contravenție și atrage o amendă de la 5.000 lei la 10.000 lei. Persoana juridică va avea un nou termen de depunere și anume, de 30 de zile de la data aplicării sancțiunii. În situația în care aceasta nu se conformează cu noul termen, la cererea Oficiului Național al Registrului Comerțului, tribunalul poate dispune dizolvarea persoanei juridice.”, a menţionat Cristian Botezatu, Tax Assistant Manager, Mazars România.

În prezent, Registrul Beneficiarului Real a fost operaționalizat de către ONRC începând cu luna februarie a anului 2020 și va putea fi accesat de entitățile raportoare definite în cuprinsul Legii 129/2019 (instituții de credit, instituții financiare, agenții imobiliare, notari, avocați, consultanți fiscali, auditori etc.) sau orice persoane care pot demonstra un interes legitim, în baza unei cereri adresate ONRC (formularul și procedura aplicabilă se regasesc pe site-ul ONRC).

Mediafax

Citeşte mai multe despre:   companii,   beneficiari

 

Ştiri din .ro


PUBLICITATE
 






Mai multe titluri din categorie

Bilanţ negru în Italia: 34.984 de morţi, 243.344 de cazuri de coronavirus

Bilanţ negru în Italia: 34.984 de morţi, 243.344 de cazuri de coronavirus
Ministerul italian al Sănătăţii a comunicat, marţi după-amiază, că bilanţul epidemic este de 34.984 de morţi, iar numărul total al cazurilor de infectare cu noul coronavirus raportate până acum a ajuns la 24...

Tătaru: Asimptomaticii vor fi internați timp de 48 de ore, iar apoi izolați la domiciliu 14 zile

Tătaru: Asimptomaticii vor fi internați timp de 48 de ore, iar apoi izolați la domiciliu 14 zile
Bolnavii de COVID-19 care nu prezintă simptome ale maladiei vor fi internați timp de 48 de ore, iar mai apoi vor putea fi izolați la domiciliu, timp de 14 zile, a spus ministrul Sănătății, Nelu Tătaru, după ce...

Marea Britanie interzice achiziţionarea de echipamente Huawei pentru reţeaua de telecomunicaţii 5G!

Marea Britanie interzice achiziţionarea de echipamente Huawei pentru reţeaua de telecomunicaţii 5G!
Guvernul Boris Johnson a decis, marţi, interzicerea, începând din 31 decembrie, a achziţionării unor noi echipamente de la compania de telecomunicaţii chineză Huawei pentru infrastructura 5G, informează...

Cei doi protestatari din Piața Victoriei au fost amendați cu 1.000, respectiv 1.500 de lei

Cei doi protestatari din Piața Victoriei au fost amendați cu 1.000, respectiv 1.500 de lei
Cei doi protestatari care au fost ridicați, marți seara, din Piața Victoriei, pentru că au refuzat să se legitimeze, au fost amendați cu 1.000, respectiv 1.500 de lei, au precizat oficialii Jandarmeriei...

Primarul Emil Boc, somat să testeze toți angajații din Primăria Cluj-Napoca

Primarul Emil Boc, somat să testeze toți angajații din Primăria Cluj-Napoca
Deputatul Emanuel Ungureanu cere DSP Cluj și primarului Emil Boc să testeze toți angajații din Primăria Cluj-Napoca, după ce o angajată a fost depistată pozitiv cu coronavirus. Ungureanu spune că, din data...

Legea pentru recunoașterea drepturilor veteranilor din teatrele de operații, adoptată de Parlament

Legea pentru recunoașterea drepturilor veteranilor din teatrele de operații, adoptată de Parlament
Lege pentru recunoașterea drepturilor veteranilor din teatrele de operații, răniților, invalizilor și urmașilor eroilor căzuți la datorie a fost adoptată, marți, în Parlament, anunță Ministerul Apărării Na...

Două persoane aflate la protestul din Piața Victoriei, duse la audieri și sancționate

Două persoane aflate la protestul din Piața Victoriei, duse la audieri și sancționate
Două persoane aflate, marți seara, la protestul din Piața Victoriei, au fost duse la audieri și sancționate, după ce au refuzat să se legitimeze, anunță Jandarmeria București. „Două persoane dintre...

Grecia devansează termenul pentru testul COVID la graniță. Acesta intră în vigoare la miezul nopții

Grecia devansează termenul pentru testul COVID la graniță. Acesta intră în vigoare la miezul nopții
Autoritățile elene au devansat termenul privind obligativitatea prezentării unui test molecular negativ pentru infecția cu COVID-19 la intrarea pe teritoriul Greciei, astfel că cei ce intră prin punctul de...

Prognoza METEO pentru 15, 16, 17 și 18 iulie: Cer noros

Prognoza METEO pentru 15, 16, 17 și 18 iulie: Cer noros
Cerul va fi variabil, cu înnorãri temporar accentuate în partea de sud şi est, unde, mai ales în prima parte a zilei, se vor semnala pe arii extinse averse, ce vor avea şi caracter torenţial, însoţite de de...

Cine este bărbatul care l-a amenințat cu moartea pe Raed Arafat!

Cine este bărbatul care l-a amenințat cu moartea pe Raed Arafat!
Raul Coltor, bărbatul care l-a ameninţat cu moartea pe Raed Arafat a declarat, anul trecut, că este agent secret internațional, după ce s-a prezentat la CSM pentru a dezvălui presupuse legături între angajaţi am...

Olguța Vasilescu, țintă a unei campanii fake-news

Olguța Vasilescu, țintă a unei campanii fake-news
Presa locală semnalează că, aflată în turneu prin comunele doljene, Lia Olguța Vasilescu ar fi declarat la o întâlnire cu activul PSD dintr-o comună că, de fapt, coronavirusul nu...

Plasmă umană în valoare de 7.000.000 de euro, aruncată la gunoi

Plasmă umană în valoare de 7.000.000 de euro, aruncată la gunoi
În România, plasma sanguină, o resursă naturală rară, care joacă un rol crucial în susținerea sistemului imunitar și este vitală în producerea unor terapii pentru anumite categorii de pacienți, se duce pe...

Focar Covid-19 la o fermă din Marea Britanie. 28 de români, infectați cu noul coronavirus

Focar Covid-19 la o fermă din Marea Britanie. 28 de români, infectați cu noul coronavirus
Un număr de 28 de cetățeni români aflați la o fermă din Marea Britanie s-au infectat cu noul coronavirus, anunță, marți, Ministerul Afacerilor Externe (MAE), printr-un comunicat de presă. Ei sunt...

Rechizite și dezvoltare personală pentru copiii vulnerabili

Rechizite și dezvoltare personală pentru copiii vulnerabili
Patru noi centre de zi, destinate prevenirii separării copiilor vulnerabili de familiile lor, vor fi deschise în județele Mureș și Brașov, a anunțat, ieri, Organizația Salvați Copiii. Aici, 230 de copii expuși...

Avertisment director spital Timişoara: Dacă ajungi în terapie intensivă, greu mai ieşi de acolo

Avertisment director spital Timişoara: Dacă ajungi în terapie intensivă, greu mai ieşi de acolo
Directorul Spitalului de Boli Infecţioase „Victor Babeș” Timişoara avertizează că unitatea medicală este aproape plină de bolnavi COVID. Dacă internările se menţin în media de cinci-şase pacienţi pe zi,...
Serviciul de email marketing furnizat de